Wat heeft het gekost?
Bedragen * € 1.000 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
Bestuur en ondersteuning | Begroting | Begroting | Rekening | Saldo | |
Lasten | 16.988 | 17.294 | 18.462 | 1.169 | |
Baten | -46.050 | -50.370 | -53.576 | -3.206 | |
Saldo voor Baten en Lasten | -29.062 | -33.077 | -35.114 | -2.037 | |
Toevoeging aan reserve | 4.571 | 4.569 | -2 | ||
Onttrekking aan reserve | -169 | -6.195 | -6.170 | 25 | |
Totaal mutaties reserve | -169 | -1.624 | -1.601 | 23 | |
Saldo | -29.231 | -34.700 | -36.714 | -2.014 | |
tabelcell | tableCell8 | tableCell7 | tableCell9 | tableCell10 | |
Uitsplitsing per taakveld | Begroting | Begroting | Rekening | Saldo | |
0.1 | Bestuur | 1.899 | 1.955 | 2.078 | 123 |
0.2 | Burgerzaken | 832 | 1.157 | 967 | -190 |
0.3 | Beheer overige gebouwen en gronden | -132 | -2.254 | -2.300 | -46 |
0.4 | Overhead | 11.029 | 10.723 | 10.050 | -673 |
0.5 | Treasury | -135 | -142 | -175 | -32 |
0.61 | OZB woningen | -9.768 | -9.768 | -9.695 | 73 |
0.62 | OZB niet-woningen | -1.874 | -1.874 | -1.956 | -82 |
0.63 | Parkeerbelasting | -2.750 | -2.750 | -2.264 | 486 |
0.64 | Belastingen overig | -39 | -39 | -84 | -46 |
0.7 | Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds | -27.995 | -30.183 | -32.016 | -1.834 |
0.8 | Overige baten en lasten | -128 | 98 | 283 | 185 |
0.10 | Mutaties reserves | -169 | -1.624 | -1.601 | 23 |
Totaal | -29.231 | -34.700 | -36.714 | -2.014 | |
Financiële toelichting van de afwijkingen tussen de begroting na wijziging en de programmarekening.
Bestuur
De overschrijding op taakveld Bestuur wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere accountantskosten ad € 98.000.
Burgerzaken
Het voordeel op de post Burgerzaken wordt o.a. veroorzaakt door lagere personeelslasten (€ 43.000) en lagere lasten voor verkiezingen (€ 90.000). Tevens zijn er meer leges voor huwelijken ad € 36.000 ontvangen.
Beheer overige gebouwen en gronden
Er zijn meer huur- en pachtopbrengsten (€ 40.000) ontvangen dan begroot. Enkele contracten zijn geactualiseerd waardoor hogere opbrengsten zijn gegenereerd.
Overhead
De lagere lasten op taakveld Overhead worden veroorzaakt door een lagere bijdrage aan GR DIT (€ 118.000) en met name door lagere salarislasten (openstaande vacatures) bij diverse ondersteunende afdelingen. Bij begroting 2023 zijn een groot aantal formatie-aanvragen gehonoreerd. In de praktijk blijkt dat niet alle vacatures direct ingevuld konden worden. Ook is er voor de jaren 2023 t/m 2026 incidenteel geld (€ 110.000) beschikbaar gesteld om een aansluiting met het Platform Open Overheids Informatie te realiseren, dit is verplicht door de Wet openbare overheid (WOO). De aansluiting is uitgesteld omdat het platform nog in oprichting is, budget is overgeheveld naar het begrotingsjaar 2024.
Treasury
In 2023 zijn er meer rentebaten geweest dan rentelasten. Hierdoor is een negatieve renteomslag ontstaan. Conform de voorschriften van de BBV is het niet toegestaan om negatieve rente toe te rekenen aan de diverse taakvelden waardoor er op alle renteposten onderschrijdingen zijn ontstaan. Zie ook paragraaf Financiering voor verdere toelichting.
OZB woningen en niet-woningen
Geen bijzonderheden.
Parkeerbelasting
De parkeeropbrengsten bij de Kop van de Zeeweg zijn € 658.000 lager dan begroot. De naheffingsaanslagen leverden € 143.000 meer op dan verwacht.
Belastingen overig
Geen bijzonderheden.
Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds
Elk jaar brengt het ministerie van BZK een aantal circulaires uit voor gemeenten over de Algemene Uitkering gemeentefonds en doeluitkeringen. De gevolgen van de accresontwikkeling worden verwerkt in de begroting van gemeenten. Als gevolg hiervan is de algemene uitkering € 1,8 miljoen hoger dan geraamd.
Overige baten en lasten
De post onvoorziene uitgaven is benut voor een donatie ad € 24.000 aan Stichting Samenwerkende Hulporganisaties voor slachtoffers van de aardbeving in Turkije en Syrië. Het restant van € 26.000 valt vrij.
Medewerkers kunnen vanaf 1 januari 2024 deelnemen aan de Regeling Vervroegd Uittreden (RVU) voor maximaal 2 jaar voorafgaand aan de AOW-gerechtigde leeftijd. Eén medewerker maakt gebruik van deze regeling. Hiervoor is een aparte voorziening RVU ingesteld en heeft er een storting plaats gevonden ad € 48.100 welke niet was begroot.
Bij de afwikkeling van balansposten is gebleken dat de voorziening dubieuze debiteuren (inclusief debiteuren GBKZ) niet toereikend was, een nadeel van € 163.000.
Mutaties reserves
Geen bijzonderheden.