Financiering

Algemene ontwikkelingen
De uitgaande en inkomende geldstromen van de gemeente houden geen gelijke tred en zijn sterk afhankelijk van het investeringsvolume, de voortgang van investeringsprojecten en de spreiding van de jaarlijkse reguliere uitgaven en inkomsten. De liquiditeitspositie in 2023 is over het algemeen goed geweest. Naast de wekelijkse inkomsten vanuit het gemeentefonds, de maandelijkse belastinginkomsten en de ontvangst van de jaarlijkse uitkering uit het BTW-compensatiefonds per 1 juli ontving de gemeente in maart, augustus en december 2023 extra inkomsten voor de opvang van Oekraïners. Tevens ontving de gemeente extra inkomsten door de verkoop van drie voormalige gemeentewoningen.
De financieringsbehoefte is en zal voor de onderhanden en geplande investeringen voor onderwijshuisvesting, sportaccommodaties, wegen en riolering onverminderd groot blijven.
Dit zal op lange termijn een negatieve invloed hebben op de schuldpositie. De reguliere aflossing van langlopende geldleningen, de keuzes en temporisering van de geplande investeringsprojecten in combinatie met uitvoering van de nota Bloemendaal duurzaam financieel houdbaar maken continue deel uit van het beleid om de voorziene toename van de schuldpositie te kunnen blijven beheren.

Renteontwikkeling
In 2023 werd bij investeringen een rentepercentage van 0% gehanteerd, vanwege het aanzienlijk hoge liquiditeitsniveau van de gemeente, wat resulteerde in extra rente-inkomsten.
Er heeft daarom een correctie van het rentepercentage plaats gevonden.
Volgens de wet moet de gemeente een correctie toepassen als de werkelijke rentelasten in Euro's die aan taakvelden hadden moeten worden toegewezen meer dan 25% afwijken van de rentelasten in Euro's die op basis van de vooraf berekende renteomslag zijn toegewezen.