Overzicht verloop voorzieningen | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Nr. | Omschrijving | Saldo 01-01-2023 | Saldo rekening 2022 | Vermeer- | Vermin- | Saldo 31-12-2023 | |
* | V. Voorzieningen (passiva) | ||||||
2 | 14 | Onderhoudsfonds gebouwen (MJOP) | 158.405 | 233.188 | -131.371 | 260.223 | |
2 | 15 | Onderhoud bruggen/steigers | 204.169 | 41.880 | -31.320 | 214.729 | |
3 | 16 | Egalisatievoorziening afvalstoffenheffing | 8.900 | 102.074 | 110.974 | ||
2 | 17 | Rationeel wegbeheer | 6.562 | 1.021.060 | -719.110 | 308.512 | |
1 | 18 | Risico's grondexploitatie | 0 | 0 | |||
3 | 19 | Egalisatievoorziening rioleringen | 2.713.701 | 50.041 | 2.763.742 | ||
2 | 20 | Investeringen reddingsbrigade | 15.000 | 67.585 | -24.500 | 58.085 | |
4 | 21 | Spaarvoorziening riolering | 210.000 | 210.000 | 420.000 | ||
1 | 22 | Pensioengelden (vm) bestuurders | 974.608 | 248.676 | -65.698 | 1.157.586 | |
1 | 23 | Verlofsparen | 5.968 | 12.889 | 18.857 | ||
2 | 24 | Achterstallig onderhoud Oldenhove | 0 | 250.000 | 250.000 | ||
1 | 25 | Regeling Vervroegd Uittreden (RVU) | 0 | 48.100 | 48.100 | ||
Totaal | 4.297.312 | 0 | 2.285.494 | -971.999 | 5.610.807 | ||
* indeling categorieën voorzieningen (zie balans, passiva) | |||||||
Omschrijving Voorzieningen | Saldo 1-1-2023 | Overige toevoegingen | Vrijgevallen bedragen exploitatie | Overige aanwendingen | Saldo 31-12-2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
14. Onderh.gebouwen (MJOP) | 158.405 | 233.188 | 0 | -131.371 | 260.223 | |
15. Onderh.bruggen/steigers | 204.169 | 41.880 | 0 | -31.320 | 214.729 | |
16. Egalis.voorz.afval.heffing | 8.900 | 102.074 | 0 | 0 | 110.974 | |
17. Rationeel wegbeheer | 6.562 | 1.021.060 | 0 | -719.110 | 308.512 | |
18. Risico's grondexploitatie | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
19. Egalis.voorz.rioleringen | 2.713.701 | 50.041 | 0 | 0 | 2.763.742 | |
20. Invest. reddingsbrigade | 15.000 | 67.585 | 0 | -24.500 | 58.085 | |
21. Spaarvoorziening riolering | 210.000 | 210.000 | 0 | 0 | 420.000 | |
22. Pensioengelden | 974.608 | 248.676 | 0 | -65.698 | 1.157.586 | |
23. Verlofsparen | 5.968 | 12.889 | 0 | 0 | 18.857 | |
24. Achterstallig onderhoud Oldenhove | 0 | 250.000 | 0 | 0 | 250.000 | |
25. Regeling Vervroegd Uittreden | 0 | 48.100 | 0 | 0 | 48.100 | |
totaal | 4.297.312 | 2.285.494 | 0 | -971.999 | 5.610.807 | |
Omschrijving Voorzieningen | Saldo 1-1-2023 | Overige toevoegingen | Vrijgevallen bedragen exploitatie | Overige aanwendingen | Saldo 31-12-2023 | |
14. Onderh.gebouwen (MJOP) | 158.405 | 233.188 | 0 | -131.371 | 260.223 | |
Onderhoudsfonds gebouwen (MJOP) is bestemd om de kosten van groot onderhoud aan de gebouwen op basis van een meerjaren onderhoudsplan gelijkmatig te verdelen per begrotingsjaar. | ||||||
Overige toevoegingen: | storting gebouwen conform meerjaren onderhoudsplan | 233.188 | ||||
Overige aanwendingen: | onderhoud gebouwen: | |||||
- Brouwerskolkweg 2 werf, schilderwerkzaamheden, vervangen van overheaddeuren en CV-ketel | -19.851 | |||||
- Dennenweg 15, houtrot herstelwerkzaamheden en buiten schilderwerk | -71.519 | |||||
- Hoge Duin en Daalseweg 2 openluchttheater Caprera, eerste deel stabiliseren keerwanden tunnel en levering bliksembeveiliging | -11.954 | |||||
- Korte Zijlweg 9b muziekschool, schilderwerkzaamheden en vervangen CV-ketel met klokthermostaat | -18.021 | |||||
- overige gebouwen en woningen | -10.026 | |||||
totaal | -131.371 | |||||
Omschrijving Voorzieningen | Saldo 1-1-2023 | Overige toevoegingen | Vrijgevallen bedragen exploitatie | Overige aanwendingen | Saldo 31-12-2023 | |
15. Onderh.bruggen/steigers | 204.169 | 41.880 | 0 | -31.320 | 214.729 | |
Voorziening onderhoud bruggen en steigers is bestemd om de kosten van onderhoud aan bruggen en steigers op basis van een meerjaren onderhoudsplan gelijkmatig te verdelen per begrotingsjaar. | ||||||
Overige toevoegingen: | storting bruggen/steigers conform meerjaren onderhoudsplan | 41.880 | ||||
Overige aanwendingen: | onderhoud bruggen Duinlustweg en Pernambucolaan | -31.320 | ||||
Omschrijving Voorzieningen | Saldo 1-1-2023 | Overige toevoegingen | Vrijgevallen bedragen exploitatie | Overige aanwendingen | Saldo 31-12-2023 | |
16. Egalis.voorz.afval.heffing | 8.900 | 102.074 | 0 | 0 | 110.974 | |
Voorziening egalisatie afvalstoffenheffing: het voorkomen van fluctuaties in het tarief afvalstoffenheffing. | ||||||
Overige aanwendingen: | voordelig saldo 2023 afvalexploitatie | 102.074 | ||||
Omschrijving Voorzieningen | Saldo 1-1-2023 | Overige toevoegingen | Vrijgevallen bedragen exploitatie | Overige aanwendingen | Saldo 31-12-2023 | |
17. Rationeel wegbeheer | 6.562 | 1.021.060 | 0 | -719.110 | 308.512 | |
Voorziening rationeel wegbeheer: voor het uitvoeren van groot onderhoud aan wegen tot het vereiste kwaliteitsniveau basis. | ||||||
Overige toevoegingen: | storting wegbeheer conform meerjaren onderhoudsplan | 1.021.060 | ||||
Overige aanwendingen: | vervangen deklaag Slingerweg | -39.734 | ||||
vervangen deklaag Midden Duin en Daalseweg | -31.085 | |||||
vervangen deklaag Bartenweg | -42.302 | |||||
aanbrengen slijtlagen trottoirs Aerdenhout | -102.071 | |||||
onderhoud bestrating Vrijburglaan | -90.000 | |||||
onderhoud bestrating voetpad Bellamylaan | -52.034 | |||||
onderhoud bestrating fietspad Zandvoorterweg | -40.000 | |||||
onderhoud bestrating voetpad Boslaan 1e termijn | -30.000 | |||||
onderhoud bestrating voetpad Bos en Duinlaan 1e termijn | -30.000 | |||||
onderhoud bestrating voetpad Borskilaan 1e termijn | -30.000 | |||||
onderhoud bestrating Dompvloedslaan | -23.396 | |||||
onderhoud bestrating voetpad Catslaan | -20.593 | |||||
diverse asfalt herstelwerkzaamheden | -92.013 | |||||
diverse onderhoud overige wegen | -95.882 | |||||
totaal | -719.110 | |||||
Omschrijving Voorzieningen | Saldo 1-1-2023 | Overige toevoegingen | Vrijgevallen bedragen exploitatie | Overige aanwendingen | Saldo 31-12-2023 | |
18. Risico's grondexploitatie | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Voorziening risico's grondexploitatie: voor het opvangen van mogelijke tegenvallers in de grondexploitatie. | ||||||
Omschrijving Voorzieningen | Saldo 1-1-2023 | Overige toevoegingen | Vrijgevallen bedragen exploitatie | Overige aanwendingen | Saldo 31-12-2023 | |
19. Egalis.voorz.rioleringen | 2.713.701 | 50.041 | 0 | 0 | 2.763.742 | |
Voorziening egalisatie rioleringen: het voorkomen van fluctuaties in het tarief rioolrecht. | ||||||
Overige aanwendingen: | voordelig saldo 2023 rioolexploitatie | 50.041 | ||||
Omschrijving Voorzieningen | Saldo 1-1-2023 | Overige toevoegingen | Vrijgevallen bedragen exploitatie | Overige aanwendingen | Saldo 31-12-2023 | |
20. Invest. reddingsbrigade | 15.000 | 67.585 | 0 | -24.500 | 58.085 | |
Voorziening investeringen reddingsbrigade: het egaliseren van de jaarlijkse lasten aan investeringen door de reddingsbrigade. | ||||||
Overige toevoegingen: | storting voor investeringen conform meerjaren opgave | 67.585 | ||||
Overige aanwendingen: | aanschaf diverse materialen waaronder vervanging buitenboord motor en een waterdichte mobilofoon inclusief accu | -24.500 | ||||
Omschrijving Voorzieningen | Saldo 1-1-2023 | Overige toevoegingen | Vrijgevallen bedragen exploitatie | Overige aanwendingen | Saldo 31-12-2023 | |
21. Spaarvoorziening riolering | 210.000 | 210.000 | 0 | 0 | 420.000 | |
Spaarvoorziening riolering: sparen voor toekomstige vervangingsinvesteringen riolering. | ||||||
Overige toevoegingen: | storting voor toekomstige vervangingsinvesteringen conform Programma Water | 210.000 | ||||
Omschrijving Voorzieningen | Saldo 1-1-2023 | Overige toevoegingen | Vrijgevallen bedragen exploitatie | Overige aanwendingen | Saldo 31-12-2023 | |
22. Pensioengelden | 974.608 | 248.676 | 0 | -65.698 | 1.157.586 | |
Voorziening Pensioengelden (voormalige) bestuurders: op basis van de wet APPA (Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers) hebben (voormalige) bestuurders recht op verschillende pensioenregelingen. Tot en met 2021 was de uitvoering van deze regelingen uitbesteed. Per 1 januari 2022 zijn betrokken partijen met de dienstverlening gestopt en zijn de balansverplichtingen in een voorziening pensioengelden opgenomen. | ||||||
Overige toevoegingen: | extra storting op basis van actuariële berekeningen van pensioenen | 228.387 | ||||
jaarlijkse storting pensioengelden (vm) bestuurders | 44.391 | |||||
totaal | 272.778 | |||||
Overige aanwendingen: | uitbetaalde pensioengelden | -65.698 | ||||
Omschrijving Voorzieningen | Saldo 1-1-2023 | Overige toevoegingen | Vrijgevallen bedragen exploitatie | Overige aanwendingen | Saldo 31-12-2023 | |
23. Verlofsparen | 5.968 | 12.889 | 0 | 0 | 18.857 | |
Voorziening Verlofsparen: medewerkers kunnen vanaf 1 januari 2022 bovenwettelijke vakantie-uren sparen. Met dit 'verlofsparen' kunnen medewerkers passend bij hun levensfase hun bovenwettelijke vakantie-uren inzetten op een manier die aansluit bij hun persoonlijke levens- en carrièreplanning. Deze vakantie-uren verjaren niet. | ||||||
Overige toevoegingen: | storting waarde gespaarde verlofuren 2023 | € 12.889 | ||||
Omschrijving Voorzieningen | Saldo 1-1-2023 | Overige toevoegingen | Vrijgevallen bedragen exploitatie | Overige aanwendingen | Saldo 31-12-2023 | |
24. Achterstallig onderhoud Oldenhove | 0 | 250.000 | 0 | 0 | 250.000 | |
Voorziening Achterstallig onderhoud Oldenhove: op basis van een Meerjaren Onderhoudsplan t.b.v. project Oldendhove, Dompvloedslaan 1 te Overveen is een voorziening getroffen voor achterstallig onderhoud. | ||||||
Overige toevoegingen: | storting achterstallig onderhoud Oldenhove | € 250.000 | ||||
Omschrijving Voorzieningen | Saldo 1-1-2023 | Overige toevoegingen | Vrijgevallen bedragen exploitatie | Overige aanwendingen | Saldo 31-12-2023 | |
25. Regeling Vervroegd Uittreden | 0 | 48.100 | 0 | 0 | 48.100 | |
Voorziening Regeling Vervroegd uittreden (RVU): medewerkers kunnen vanaf 1 januari 2024 deelnemen aan de RVU voor maximaal 2 jaar voorafgaand aan de AOW-gerechtigde leeftijd. | ||||||
Overige toevoegingen: | bij opmaak van de jaarrekening maakte één medewerker gebruik van de regeling. De voorziene lasten tussen januari 2024 en november 2026 bedragen € 48.100. | € 48.100 | ||||